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出納基本工作流程:1.辦理現金收付,嚴格按規定收付款項。2.辦理銀行結算,規范使用支票,嚴格控制簽發空白支票。3.登記日記賬,保證日清月結,根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并結出余額。4.保管庫存現金,保管有價證券,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。5.保管有關印章,登記注銷支票。
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